身为券业“一哥”，中信证券最近收到罚单的频率有点高。

5月10日，广东证监局走漏了一则对中信证券、凌鹏、浦瑞航采选出具警示函措施的决定。

经查，中信证券算作广东泉为科技股份有限公司（原广东国立科技股份有限公司）初度公诞生行股票捏续督导机构，在捏续督导履职历程中存在以下非法步履：一是对二甲苯买卖业务客户和供应商之间的关联关系核查不充分。二是对二甲苯买卖业务真正性核查不充分。三是对二甲苯业务单子审核中未祥和到运输协议与船舱计量论说对应的船运公司存在彰着互异。四是对二甲苯业务单子审核中未祥和到销售协议和租船协议商定的装货港存在彰着尽头。

中信证券的上述步履违背了《证券刊行上市保荐业务措置目标》（证监会令170号）第二十八条第六项的规矩，凌鹏、浦瑞航算作保荐代表东谈主对上述非法步履负有主要包袱。根据关系规矩，广东证监局决定对他们采选出具警示函的行政监管措施。

而不到两周前，即4月30日，深交所亦走漏了一则针对中信证券的监管函，剑指其在担任某花式保荐东谈主历程中，存在非法步履。

2022年12月29日，深交所受理了中信证券保荐的方大智源科技股份有限公司（以下简称刊行东谈主）初度公诞生行股票并在创业板上市央求。

招股阐明书（陈说稿）走漏，刊行东谈主系由方大集团股份有限公司（以下简称方大集团）分拆上市，本次分拆后刊行东谈主仍由方大集团放置并纳入其归并报表界限内，刊行东谈主和方大集团发生的关联交易仍计入刊行东谈主每年的关联交易额。刊行东谈主在招股阐明书（陈说稿）中走漏了方大集团与刊行东谈主之间的关联方租出、关联担保、资金拆借等。

2023年2月，深交场所首轮审核问询中，条款刊行东谈主阐明2019年、2020年与方大集团之间的关联交易情况，并条款中介机构发表核查认识。

2023年7月，刊行东谈主恢复并排线路出了2019年、2020年方大集团与刊行东谈主之间关联交易情况。中信证券发表了明确认识，称已实行“从刊行东谈主赢得资金拆借明细账，抽查资金拆借关系把柄，查验资金拆借关系审批手续是否齐备，核实资金拆借技术，金额的准确性”等核查口头。

不外，经查中信证券对刊行东谈主子公司资金活水核查的职责底稿，刊行东谈主全资子公司深圳市前海科创源软件有限公司（以下简称科创源）与方大集团存在关联交易，关系情况未在招股阐明书（陈说稿）、首轮问询恢复中走漏。

2023年9月，中信证券向深交所提交了《对于方大智源科技股份有限公司论说期部分关联资金交游金额统计遗漏的阐明》（以下简称《阐明》），对上述遗漏走漏的关联交易情况进行了阐明。

《阐明》走漏，2019年4月至2019年9月，科创源平直向方大集团拆出资金5笔，累计金额4,700万元，并于2019年12月全额收回，2019年末无余额；2020年1月至2020年3月，科创源平直向方大集团拆出资金11笔，累计金额6,000万元，并于2020年6月全额收回，2020年末无余额。

深交所以为，中信证券在守法造访历程中，未按照《保荐东谈主守法造访职责准则》第七十条以及《监管公法适用提醒——刊行类第4号》4-11等执业设施条款，对刊行东谈主关联交易情况进行充分核查，导致招股阐明书遗漏走漏关联交易关系信息；在核查职责底稿已有记载的情况下，中信证券未充分祥和并实行进一步的核查口头，在深交所问询后仍未审慎核查，发表的核查认识不准确。 kaiyun.com

鉴于上述非法事实和情节，依据《审核公法》第七十二条、第七十四条的规矩，深交所决定对中信证券采选书面警示的自律监管措施。

采写：南皆湾财社 记者王玉凤